Страница
1

Анализ выполнения плана ввода в действие основных фондов и производственных мощностей

Анализ выполнения плана ввода в действие основных фондов и производственных мощностей

Т.к. СУ №10 является убыточным, то оно как, и многие другие предприятия, согласно статистическим данным, остается незагруженным. Но в условиях рыночных отношений, загрузка до полной мощности практически невозможна.

При проведении анализа используют следующие источники информации: бизнес-план, форма КС-1 «Отчет о вводе в действие объектов и выполненных подрядных работ», план-график выполненных работ, договоры подряда и субподряда, акты-справки выполненных работ, журнал учета выполненных строительно-монтажных работ, акты инвентаризации незавершенного строительства, ведомость №5-С.

Если оценивать загрузку мощностей на основе Министерства статистики и анализа Республики Беларусь, то средняя загрузка производственных мощностей определяется, как среднее арифметическое значение от загрузки:

,где

N – число рассматриваемых видов продукции.

Далее рассчитывается размер народного производственного потенциала:

Средняя загрузка производственных мощностей определяется как средневесовое значение от загрузки отдельных отраслей:

Далее необходимо проанализировать полученные значения. Если сократить размер основных фондов до уровня 80%-й загрузки, можно значительно увеличить коэффициент обновления оборудования при неизменном ресурсном потоке. Соответственно быстрое обновление оборудования будет улучшать качество выполняемых работ и в конечном итоге приведет к развитию конкурентоспособности оказываемых СУ услуг. Так же это приведет к большей востребованности работ оказываемых СУ и позволит поднять цены на работы и получать довольно высокую прибыль, т.к. на данный момент СУ №10 является убыточным предприятием.

В первую очередь необходимо обратить внимание на те объекты по которым превышен нормативный срок строительства. Одним из таких объектов является «Многопрофильная больница в микрорайоне Малиновка-9». В течение нескольких лет показатели строительства по данному объекту превышали нормативные. Так за декабрь 2010г. стоимость строительно-монтажных работ без непредвиденных расходов составила 643 673 148 рублей, а сами непредвиденные работы составили 6 441 954 рубля. При рассмотрении данного объекта можно выделить следующие причины задерживающие выполнение поставленных планов: несвоевременная поставка материалов, оборудования, высокая текучесть кадров (в 2008г. % текучести кадров был 53,0%, а в 2010г. он составляет 73,3%), плохая организация материально-технического снабжения.

В 2010г. по СУ №10 было выполнено:

- по генподряду 5 579,7 тыс.руб. в ценах 1991г., 12 520 млн.руб. в текущих ценах;

- собственными силами 3 015,6 тыс.руб. в ценах 1991г., 6 219,6 млн.руб. в текущих ценах.

По итогам 2010г. темп роста по генподряду составил 157,3% в сопоставимых условиях;

- по собственным силам – 100,4% в сопоставимых условиях.

Плановое задание по генподряду в 2010г. к уровню 2009г. были в 3-м (195,1%) и 4-м (208,2%) кварталах и наименьшими в первом – 73,0%.

По выполнению собственными силами наибольший темп роста был достигнут во 2-м квартале 2010г. – 125,9 %, а наименьшие – в 4-м квартале – 77,4 %.

В 2010г. плановые задания не были выполнены ни в одном месяце.

Выполнение объемов строительно-монтажных работ собственными силами составило в среднем за месяц в 2010г. 251,3 тыс.руб. (в 2009г. – 224,1 тыс.руб.) в ценах 1991г. и 518,3 млн.руб. (в 2009г. по 430,6 млн.руб.) в действующих ценах (64,8% от плана).

На недовыполнение плана собственными силами повлияли следующие факторы:

Потери рабочего времени:

- по болезни составили 1 856 ч/дн. (1 980 ч/день в 2009г.);

- из-за прогулов 511 ч/дней (544 ч/дн в 2009г.);

- административные и учебные отпуска 659 ч/дн. (619 ч/дн. В 2009г.);

- из-за недоработки планового фонда рабочего времени 899 ч/дней.

Всего потеряно рабочих дней – 3 925 или 12,5% от числа отработанных дней. Потери объемов строительно-монтажных работ (по сложившейся производительности) составили в действующих ценах 777,45 млн.руб. = 6 219,6*0,125.

Недостаточно эффективная организация труда на объектах. Было зафиксировано 10 ч/дней целодневных простоев по объекту «Реконструкция Академии управления» из-за неисправности электрических люлек в августе 2010г.

Низкая производительность труда по управлению, в среднем за месяц. В 2010г. она составила в ценах 1991г. 1 808 руб. и 3 729 тыс.руб. (3 120 тыс.руб. в 2009г.) в действующих ценах.

Не хватало рабочих для выполнения плана по году 6 человек (145-139). По этой причине не выполнен план в действующих ценах на 471,0 млн.руб.

Производительность труда по управлению с нарастающим итогом составила:

Период

План руб. цены 1991г.

Факт 2010г.

% вып. плана

Факт 2010г. в сопост. условиях, тыс.ру.

Факт 2009г., тыс.руб.

Темп роста в %

Цены 1991г., руб.

Тек.ц., тыс.руб.

1-й кв.

6 919

3 790

9 809

54,8

8 580

9 735

88,1

2-й кв.

7 617

5 920

13 791

77,7

11 514

9 217

124,9

1-е п/г

14 536

9 619

23 497

66,2

19 945

18 944

105,3

3-й кв.

8 528

4 947

11 545

58,0

9 411

8 775

105,8

9 м-в

23 064

14 678

35 030

63,6

29 535

27 734

105,8

4-й кв.

8 133

7 224

9 834

88,1

8 021

9 669

83,0

2-е п/г

16 661

12 024

21 453

72,2

17 435

18 528

94,1

Год

31 197

21 695

44 745

69,5

37 326

37 444

99,7

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8