Страница
1
ПЛАН:
Введение
1. Платежное поручение
Перечисление налогов и страховых взносов
2. Платежное требование
3. Аккредитив
4. Инкассовое поручение
5. Выписка по расчетному счету
Заключение
Список используемой литературы
Введение: Page generation 0.021 seconds
В процессе хозяйственной деятельности любой организации особую роль играют денежные средства, т.к. являются наиболее ликвидной частью ее активов.
Денежные счета в валюте РФ – рублях – хранятся на расчетных счетах, открываемых, как правило, в учреждениях банков. При этом организация самостоятельно выбирает обслуживающий ее банк.
На расчетном счете аккумулируются свободные денежные средства и различные поступления: выручка за реализованную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги, авансовые платежи, ссуды, получаемые из банка, кассовая выручка и т.д.
С расчетного счета производятся, как правило, все денежные платежи с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками, для осуществления платежей в бюджетные и внебюджетные фонды, с финансовыми органами, для выдачи работникам заработной платы, премий, материальной помощи и для осуществления других видов выплат.
Для оформления платежей в конфигурацию включены платежные документы:
- платежное поручение;
- платежное требование;
- аккредитив;
- инкассовое поручение.
Все платежные документы группируются в меню «Журналы» главного меню программы пункт «Платежные документы» в журнале «Платежные документы».
Указанные документы не изменяют финансово-хозяйственное состояние организации и, скорее всего, не формируют проводок и не отражаются на счетах бухгалтерского учета.
Для регистрации информации на счетах бухгалтерского учета и на вспомогательных счетах налогового учета о зачислении или списании денежных средств по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ «Выписка».
1. Платежное поручение
Платежное поручение – поручение организации банку о перечисление соответствующей суммы с его расчетного счета на расчетный счет покупателя. Организация-плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы.
Поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается).
Для выписки платежного поручения в типовой конфигурации предназначен документ «Платежное поручение». Для ввода нового документа необходимо выбрать из меню «Документы» главного меню программы - пункт «Платежное поручение».
Форму документа необходимо заполнять в следующем порядке:
1. Выбрать расчетный счет, с которого будут перечисляться денежные средства. Если необходимо сделать перечисление со второго (третьего и т.д.) расчетного счета, то надо нажать на кнопку и выбрать счет из справочника «Банковские счета».
2. Если осуществляется платеж на перечисление налогов или страховых взносов, то необходимо установить флажок «Перечисление налогов».
3. Указать номер платежного поручения.
4. Выбрать с помощью календаря дату платежного поручения.
5. Заполнить выбором из справочника «Контрагенты» реквизит «Получатель».
6. В реквизит «Счет покупателя» при выборе контрагента автоматически заносится счет, стоящий первым в списке расчетных счетов контрагентов в справочнике «Расчетные счета». Если надо указать другой расчетный счет, нажать на клавишу F4 и выбрать нужный.
7. Заполнить выбором из справочника «Договоры», на каком основании производиться перечисление.
8. КПП плательщика и получателя необходимо указывать в платежном поручении только при осуществлении налогового платежа.
9. Указать сумму к перечислению (реквизит «Сумма»).
10. Если производиться оплата за товарно-материальные ценности, работы и услуги, которые подлежат обложению НДС, то необходимо указать либо ставку налога (реквизит «Ставка НДС»), либо ввести сумму налога (реквизит «НДС»). Для платежа без НДС (налоги, взносы, проценты за кредит, возврат ссуды и займа и т.д.) эти реквизиты должны равняться нулю.
11. Указать назначение платежа (реквизит «Назначение платежа»).
12.Выбрать вид платежа: почтовый, телеграфом, электронной почтой.
13. В соответствии с Положением о безналичных расчетах в РФ, срок платежа в платежных поручениях не заполняется до указаний Банка России.
14. В реквизите «Очередность платежа» указать номер группы очередности платежа, в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса РФ.
15. Выбрать вариант подстановки в назначении платежа суммы платежа и НДС.
После заполнения формы ввода нужно сформировать и распечатать платежное поручение (кнопка «Печать»), а документ сохранить (кнопка «ОК»).
|
0401060 | |||||||||||||||||||||
Поступ. в банк плат. |
Списано со сч. плат. | ||||||||||||||||||||
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 5 |
20.01.2007 |
Электронно | |||||||||||||||||||
Дата |
Вид платежа | ||||||||||||||||||||
Сумма прописью |
Пятьдесят тысяч рублей 00 копеек | ||||||||||||||||||||
ИНН 7701028561 |
КПП |
Сумма |
50000-00 | ||||||||||||||||||
Наша фирма Плательщик | |||||||||||||||||||||
Сч. № |
40702810500000000010 | ||||||||||||||||||||
Главный банк МОСКВА Г Банк плательщика |
БИК |
044030733 | |||||||||||||||||||
Сч. № |
30101810500000000734 | ||||||||||||||||||||
Новый банк МОСКВА Г Банк получателя |
БИК |
044096476 | |||||||||||||||||||
Сч. № |
30101810500000000745 | ||||||||||||||||||||
ИНН 7714078256 |
КПП |
Сч. № |
40702810813000001866 | ||||||||||||||||||
ООО «Швейная фабрика» Получатель | |||||||||||||||||||||
Вид оп. |
01 |
Срок плат. | |||||||||||||||||||
Наз.пл. |
Очер.плат. |
6 | |||||||||||||||||||
Код |
Рез. поле | ||||||||||||||||||||
Оплата товаров Сумма 50000-00, в т.ч. НДС (20%)-8333-33. | |||||||||||||||||||||
Другие рефераты:
- Организация учета и аудита основных средств
- Учет финансового результата в бюджетном учреждении
- Аудит начисления и возмещения налога на добавленную стоимость при осуществлении экспортных и импортных операций
- Анализ эффективности использования основных средств на примере ООО «Производственная фирма «Прайд»
- Автоматизация кадрового делопроизводства на примере ООО ИФК "Астрстройинвест"