Страница
33

Бухгалтерская (финансовая) отчетность

Таблица 2.74 - Главная книга – счет 91.2

Месяц

Оборот по дебету

Оборот по Кт

Сальдо

01.2

68.2

51

97

Итого по Дт

Дт

Кт

Сальдо на начало периода

               

Апрель

21300

4576

2900

450

29226

29226

   

Сальдо на конец периода

               

Таблица 2.75 - Главная книга – счет 91.9

Месяц

Оборот по дебету

Оборот по Кт

Сальдо

99

91.2

 

Итого по Дт

Дт

Кт

Сальдо на начало периода

             

Апрель

774

29226

 

30000

30000

   

Сальдо на конец периода

             

Таблица 2.76 - Главная книга – счет 97

Месяц

Оборот по дебету

Оборот по Кт

Сальдо

     

Итого по Дт

Дт

Кт

Сальдо на начало периода

         

28000

 

Апрель

       

450

   

Сальдо на конец периода

         

2350

 

Таблица 2.78 - Главная книга – счет 99

Месяц

Оборот по дебету

Оборот по Кт

Сальдо

68.3

84

   

Итого по Дт

Дт

Кт

Сальдо на начало периода

               

Апрель

9545

30226

   

39771

39771

   

Сальдо на конец периода

               

Таблица 2.79 - Оборотно - сальдовая ведомость по синтетическим счетам

Счет

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Код

Наименование

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

Основные средства

810000

 

30000

48000

792000

 

02

Амортизация основных средств

 

6000

2700

3275

 

6575

08

Вложения во внеоборотные активы

167000

 

6000

6000

167000

 

10

Материалы,

26128

 

6200

16500

15828

 

19

Налог на добавлен. Стоимость по приобретенным ценностям

   

1080

1080

   

20

Основное производство (незавершенное производство)

   

70683

14400

56283

 

26

Общехозяйственные расходы

   

24537

24537

   

40

Выпуск продукции (работ, услуг)

   

14400

14400

   

43

Готовая продукция

50260

   

28800

21460

 

50

Касса

3460

 

33000

24092

12368

 

51

Расчетные счета

172400

 

110000

61179

221221

 

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

 

213370

7280

7280

 

213370

62

Расчеты с покупателями

154000

 

110000

110000

154000

 

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

 

103579

3300

   

100279

68

Расчеты по налогам и сборам

           

68.1

НДФЛ

     

3354

 

3354

68.2

НДС

 

49271

16779

16779

 

49271

68.4

Налог на доходы (прибыль) организации

 

32518

 

9545

 

42063

69.1

Расчеты по социальному страхованию

     

5160

 

5160

69.2

Расчеты по пенсионному обеспечению

     

748,20

 

748,20

69.3  

Расчеты по медицинскому страхованию

     

799,80

 

799,80

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

   

22446

25800

 

3354

71

Расчеты с подотчетными лицами

 

2300

5000

5000

 

2300

75

Расчеты c учредителями

 

6000

6000

   

12000

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

 

162270

     

162270

80

Уставный капитал

 

400000

     

400000

84

Нераспределенная прибыль

 

410740

 

30226

 

440966

90.1

Выручка от продаж

   

80000

80000

   

90.2

Себестоимость продаж

   

28800

28800

   

90.3

Налог на добавленную стоимость

   

12203

12203

   

90.9

Прибыль (убытки)

   

80000

80000

   

91.1

Прочие доходы

   

30000

30000

   

91.2

Прочие расходы

   

29226

29226

   

91.9

Сальдо прочих доход и расходов

   

30000

30000

   

97

Расходы будущих периодов

2800

   

450

2350

 

99

Прибыль и убытки

   

39771

39771

   

ИТОГО

1386048

1386048

793405

793405

1442510

1442510

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30 
 31  32  33  34  35  36  37